*ST澤達(dá)（澤達(dá)易盛，688555.SH）、*ST澤達(dá)（紫晶存儲(chǔ)，688086.SH）發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》，兩公司被認(rèn)定存在欺詐發(fā)行等重大違法行為，已觸及重大違法退市標(biāo)準(zhǔn)。上交所當(dāng)日啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市流程，向兩公司發(fā)出擬終止股票上市事先告知書(shū)。這兩家公司也成為科創(chuàng)板首批退市公司。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)時(shí)表示，欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等資本市場(chǎng)“毒瘤”嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益，危及市場(chǎng)秩序和金融安全。證監(jiān)會(huì)堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院對(duì)資本市場(chǎng)違法犯罪行為“零容忍”要求，推動(dòng)對(duì)欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處，形成強(qiáng)力震懾。
兩公司重大違法強(qiáng)制退市
證監(jiān)會(huì)發(fā)聲：全方位追責(zé)！
紅星資本局注意到，澤達(dá)易盛案、紫晶存儲(chǔ)案系科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，社會(huì)影響廣泛。談及如何推動(dòng)對(duì)上述發(fā)行人、控股股東、實(shí)際控制人、中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員等相關(guān)責(zé)任主體進(jìn)行立體化追責(zé)，證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人4月21日答記者問(wèn)時(shí)表示，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院對(duì)資本市場(chǎng)違法犯罪行為“零容忍”要求，推動(dòng)對(duì)欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處，形成強(qiáng)力震懾。
具體而言：一是對(duì)于證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”堅(jiān)決嚴(yán)懲，全方位追責(zé)。如在上述兩案的行政責(zé)任方面，證監(jiān)會(huì)依法向澤達(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱澤達(dá)易盛）和廣東紫晶信息存儲(chǔ)技術(shù)股份有限公司（簡(jiǎn)稱紫晶存儲(chǔ)）及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰和市場(chǎng)禁入決定，分別對(duì)澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)及相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行行政處罰，并對(duì)部分責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入措施。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，對(duì)涉嫌刑事犯罪的當(dāng)事人依法及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)處理，推動(dòng)案件刑事追責(zé)相關(guān)工作。另外，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上海證券交易所將依法對(duì)澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市。
二是依法支持適格投資者及時(shí)有效地追究違規(guī)上市公司及其相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任。民事責(zé)任是資本市場(chǎng)法律責(zé)任體系的重要組成部分，是對(duì)違法行為進(jìn)行立體式追責(zé)的重要一環(huán)，也是提高資本市場(chǎng)違法違規(guī)成本的重要舉措。證監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步暢通投資者權(quán)利救濟(jì)渠道，維護(hù)投資者合法權(quán)益，督促市場(chǎng)參與各方歸位盡責(zé)，形成資本市場(chǎng)良好生態(tài)。
三是對(duì)于為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計(jì)報(bào)告的或者法律意見(jiàn)書(shū)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體實(shí)施精準(zhǔn)打擊。如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)故意參與造假，情節(jié)惡劣，堅(jiān)決嚴(yán)懲，從重處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理；如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉嫌執(zhí)業(yè)未勤勉盡責(zé)的情形，證監(jiān)會(huì)將按照過(guò)責(zé)相當(dāng)?shù)姆ㄖ卫砟?，綜合考慮違法程度、案件情況、執(zhí)法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素，依法妥善處理，讓中介機(jī)構(gòu)為其未勤勉盡責(zé)的執(zhí)業(yè)行為付出代價(jià)。
四是關(guān)于中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任人員。證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)、專業(yè)能力、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和廉潔從業(yè)水平等，是保障證券服務(wù)質(zhì)量的重要因素。如果在欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等案件中發(fā)現(xiàn)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。
民事賠償“在路上”
關(guān)于澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)欺詐發(fā)行案嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益，目前在投資者保護(hù)方面有哪些安排備受市場(chǎng)關(guān)注。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，對(duì)于澤達(dá)易盛案，上海金融法院已經(jīng)收到澤達(dá)易盛普通代表人訴訟起訴材料。中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告表示，密切關(guān)注澤達(dá)易盛普通代表人訴訟進(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定適用普通代表人訴訟，將依法接受投資者特別授權(quán)，申請(qǐng)參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。特別代表人訴訟制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能夠一攬子解決澤達(dá)易盛案的民事賠償問(wèn)題，適格投資者的合法權(quán)益可以在訴訟程序中得到保護(hù)。
對(duì)于紫晶存儲(chǔ)案，中信建投證券股份有限公司作為紫晶存儲(chǔ)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，與其他中介機(jī)構(gòu)正在主動(dòng)籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金(上述金額為公司初步估算結(jié)果，基金規(guī)模將根據(jù)最終計(jì)算的適格投資者損失賠付金額進(jìn)行調(diào)整)，用于先行賠付適格投資者的投資損失。先行賠付可以高效、快捷地解決紫晶存儲(chǔ)案的民事賠償問(wèn)題，適格投資者可以積極參與先行賠付程序直接獲賠，以維護(hù)自身合法權(quán)益。
有記者問(wèn)到：“中信建投證券股份有限公司披露的公告中提出向證監(jiān)會(huì)提交證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)將如何處理？”
對(duì)此，證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，2019年修訂的《證券法》新增了證券領(lǐng)域行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度(以下簡(jiǎn)稱當(dāng)事人承諾制度)。
《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》等規(guī)定，承諾金兼具懲戒和賠償功能，承諾金數(shù)額的確定需要綜合考慮當(dāng)事人因涉嫌違法行為可能獲得的收益或者避免的損失、當(dāng)事人涉嫌違法行為依法可能被處以罰款和沒(méi)收違法所得的金額，以及投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失等諸多因素。承諾金數(shù)額通常高于罰沒(méi)款數(shù)額，且可用于賠償投資者損失，在證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾這一程序中，既可以實(shí)現(xiàn)對(duì)申請(qǐng)人的精準(zhǔn)打擊，也可以有效便捷地補(bǔ)償投資者的損失。
因此，當(dāng)事人承諾制度可以一并解決案件相關(guān)的行政處理與民事賠償問(wèn)題，有效提高執(zhí)法效能，達(dá)到行政追責(zé)與民事追責(zé)相統(tǒng)一的效果。對(duì)于中信建投證券股份有限公司向證監(jiān)會(huì)提交當(dāng)事人承諾申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)將依據(jù)《證券法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施規(guī)定》等規(guī)定，依法依規(guī)決定是否受理。
對(duì)涉及的中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展“一案雙查”
此外，證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，前期，證監(jiān)會(huì)貫徹“零容忍”要求，對(duì)澤達(dá)易盛和紫晶存儲(chǔ)所涉中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展“一案雙查”。在澤達(dá)易盛案中，東興證券股份有限公司、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市康達(dá)律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，近日已被證監(jiān)會(huì)立案。
在紫晶存儲(chǔ)案中，證監(jiān)會(huì)對(duì)中信建投證券股份有限公司、容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)啟動(dòng)了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動(dòng)先行賠付以及申請(qǐng)證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進(jìn)行下一步處理。
證監(jiān)會(huì)表示，將關(guān)注相關(guān)中介機(jī)構(gòu)有關(guān)責(zé)任人員在上述案件中的執(zhí)業(yè)行為，如果發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)是保障資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展的重要力量，中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德要求，勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信、廉潔自律、公平競(jìng)爭(zhēng)，自覺(jué)營(yíng)造和維護(hù)風(fēng)清氣正的企業(yè)文化和行業(yè)文化，珍視行業(yè)聲譽(yù)。
上交所：
將依規(guī)加快推進(jìn)*ST紫晶、*ST澤達(dá)的退市流程
紅星資本局注意到，上交所官微發(fā)布消息，4月21日，證監(jiān)會(huì)對(duì)*ST紫晶、*ST澤達(dá)送達(dá)《行政處罰決定書(shū)》，認(rèn)定兩公司存在欺詐發(fā)行等重大違法行為，已觸及重大違法退市標(biāo)準(zhǔn)。上交所當(dāng)日啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市流程，向兩公司發(fā)出擬終止股票上市事先告知書(shū)，并將在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出終止上市決定。
根據(jù)《行政處罰決定書(shū)》查明的事實(shí)，*ST紫晶、*ST澤達(dá)均實(shí)施了欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等嚴(yán)重?fù)p害投資者利益行為，極大擾亂了資本市場(chǎng)秩序與行業(yè)生態(tài)。證監(jiān)會(huì)對(duì)公司及“關(guān)鍵少數(shù)”予以嚴(yán)懲，作出行政處罰和市場(chǎng)禁入決定，并統(tǒng)籌推進(jìn)行政、民事、刑事立體追責(zé)。上交所貫徹“零容忍”要求，依規(guī)盡速對(duì)兩公司實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，堅(jiān)決將其從科創(chuàng)板市場(chǎng)清退，并同步作出紀(jì)律處分決定，對(duì)控股股東、董事長(zhǎng)等“首惡”作出公開(kāi)認(rèn)定終身不適合擔(dān)任董監(jiān)高的頂格處理。
科創(chuàng)板設(shè)立之初，即明確要以信息披露為核心，強(qiáng)化發(fā)行人對(duì)信息披露的誠(chéng)信義務(wù)和法律責(zé)任，嚴(yán)厲打擊欺詐發(fā)行、虛假陳述等違法行為，嚴(yán)格實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市制度，切實(shí)提高違法違規(guī)行為成本。對(duì)于*ST紫晶、*ST澤達(dá)這類欺詐發(fā)行上市公司，一經(jīng)查實(shí)即予以嚴(yán)懲，彰顯了監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管、嚴(yán)厲打擊證券違法行為、保護(hù)投資者合法權(quán)益的立場(chǎng)和決心，也切實(shí)維護(hù)了設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制的初心。上交所將持之以恒守好科創(chuàng)板“入口”質(zhì)量關(guān)，強(qiáng)化信息披露監(jiān)管，推動(dòng)各方歸位盡責(zé)，對(duì)構(gòu)成欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或其他重大違法行為的上市公司依法堅(jiān)決終止上市，保障科創(chuàng)板長(zhǎng)期健康有序發(fā)展。
上交所關(guān)注到，*ST紫晶保薦機(jī)構(gòu)擬牽頭設(shè)立先行賠付基金，對(duì)前期因*ST紫晶重大違法行為遭受損失的投資者予以賠付。上海金融法院已經(jīng)收到*ST澤達(dá)普通代表人訴訟起訴材料。中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告，表示后續(xù)待條件滿足時(shí)將依法申請(qǐng)參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。這兩類機(jī)制都是保護(hù)投資者、震懾違法行為人的重要舉措。上交所將立足自身職責(zé)，為上述投資者保護(hù)措施提供技術(shù)支持和監(jiān)管服務(wù)，全力保障相關(guān)工作推進(jìn)，切實(shí)維護(hù)廣大投資者的合法權(quán)益。
下一步，上交所將切實(shí)擔(dān)起退市實(shí)施主體責(zé)任，依規(guī)加快推進(jìn)*ST紫晶、*ST澤達(dá)的退市流程。兩公司股票將于4月24日起開(kāi)始停牌。在作出退市決定后，兩公司股票將進(jìn)入15個(gè)交易日的退市整理期，隨后即予以摘牌。根據(jù)上市規(guī)則，兩公司股票因欺詐發(fā)行退市后不得申請(qǐng)重新上市。請(qǐng)廣大投資者充分關(guān)注兩公司股票行將摘牌的退市進(jìn)程和交易風(fēng)險(xiǎn)，審慎決策。
