*ST澤達(dá)（澤達(dá)易盛，688555.SH）、*ST澤達(dá)（紫晶存儲，688086.SH）發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》，兩公司被認(rèn)定存在欺詐發(fā)行等重大違法行為，已觸及重大違法退市標(biāo)準(zhǔn)。上交所當(dāng)日啟動重大違法強制退市流程，向兩公司發(fā)出擬終止股票上市事先告知書。這兩家公司也成為科創(chuàng)板首批退市公司。
證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問時表示，欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等資本市場“毒瘤”嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益，危及市場秩序和金融安全。證監(jiān)會堅決貫徹落實黨中央國務(wù)院對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，推動對欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實行行政、民事、刑事立體懲處，形成強力震懾。
兩公司重大違法強制退市
證監(jiān)會發(fā)聲：全方位追責(zé)！
紅星資本局注意到，澤達(dá)易盛案、紫晶存儲案系科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，社會影響廣泛。談及如何推動對上述發(fā)行人、控股股東、實際控制人、中介機構(gòu)及其責(zé)任人員等相關(guān)責(zé)任主體進行立體化追責(zé)，證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人4月21日答記者問時表示，證監(jiān)會堅決貫徹落實黨中央國務(wù)院對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，推動對欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實行行政、民事、刑事立體懲處，形成強力震懾。
具體而言：一是對于證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實際控制人等“首惡”堅決嚴(yán)懲，全方位追責(zé)。如在上述兩案的行政責(zé)任方面，證監(jiān)會依法向澤達(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（簡稱澤達(dá)易盛）和廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司（簡稱紫晶存儲）及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰和市場禁入決定，分別對澤達(dá)易盛、紫晶存儲及相關(guān)責(zé)任人員進行行政處罰，并對部分責(zé)任人員采取證券市場禁入措施。同時，證監(jiān)會加強與公安機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，對涉嫌刑事犯罪的當(dāng)事人依法及時移送公安機關(guān)處理，推動案件刑事追責(zé)相關(guān)工作。另外，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上海證券交易所將依法對澤達(dá)易盛、紫晶存儲啟動重大違法強制退市。
二是依法支持適格投資者及時有效地追究違規(guī)上市公司及其相關(guān)中介機構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任。民事責(zé)任是資本市場法律責(zé)任體系的重要組成部分，是對違法行為進行立體式追責(zé)的重要一環(huán)，也是提高資本市場違法違規(guī)成本的重要舉措。證監(jiān)會將進一步暢通投資者權(quán)利救濟渠道，維護投資者合法權(quán)益，督促市場參與各方歸位盡責(zé)，形成資本市場良好生態(tài)。
三是對于為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計報告的或者法律意見書的證券服務(wù)機構(gòu)等違規(guī)主體實施精準(zhǔn)打擊。如果相關(guān)中介機構(gòu)故意參與造假，情節(jié)惡劣，堅決嚴(yán)懲，從重處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理；如果相關(guān)中介機構(gòu)主要涉嫌執(zhí)業(yè)未勤勉盡責(zé)的情形，證監(jiān)會將按照過責(zé)相當(dāng)?shù)姆ㄖ卫砟?，綜合考慮違法程度、案件情況、執(zhí)法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素，依法妥善處理，讓中介機構(gòu)為其未勤勉盡責(zé)的執(zhí)業(yè)行為付出代價。
四是關(guān)于中介機構(gòu)的責(zé)任人員。證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)、專業(yè)能力、合規(guī)風(fēng)險意識和廉潔從業(yè)水平等，是保障證券服務(wù)質(zhì)量的重要因素。如果在欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等案件中發(fā)現(xiàn)相關(guān)中介機構(gòu)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。
民事賠償“在路上”
關(guān)于澤達(dá)易盛、紫晶存儲欺詐發(fā)行案嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益，目前在投資者保護方面有哪些安排備受市場關(guān)注。
證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，對于澤達(dá)易盛案，上海金融法院已經(jīng)收到澤達(dá)易盛普通代表人訴訟起訴材料。中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告表示，密切關(guān)注澤達(dá)易盛普通代表人訴訟進展，如上海金融法院受理并裁定適用普通代表人訴訟，將依法接受投資者特別授權(quán)，申請參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。特別代表人訴訟制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能夠一攬子解決澤達(dá)易盛案的民事賠償問題，適格投資者的合法權(quán)益可以在訴訟程序中得到保護。
對于紫晶存儲案，中信建投證券股份有限公司作為紫晶存儲申請首次公開發(fā)行股票的保薦機構(gòu)和主承銷商，與其他中介機構(gòu)正在主動籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項基金(上述金額為公司初步估算結(jié)果，基金規(guī)模將根據(jù)最終計算的適格投資者損失賠付金額進行調(diào)整)，用于先行賠付適格投資者的投資損失。先行賠付可以高效、快捷地解決紫晶存儲案的民事賠償問題，適格投資者可以積極參與先行賠付程序直接獲賠，以維護自身合法權(quán)益。
有記者問到：“中信建投證券股份有限公司披露的公告中提出向證監(jiān)會提交證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾申請，證監(jiān)會將如何處理？”
對此，證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，2019年修訂的《證券法》新增了證券領(lǐng)域行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度(以下簡稱當(dāng)事人承諾制度)。
《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實施辦法》等規(guī)定，承諾金兼具懲戒和賠償功能，承諾金數(shù)額的確定需要綜合考慮當(dāng)事人因涉嫌違法行為可能獲得的收益或者避免的損失、當(dāng)事人涉嫌違法行為依法可能被處以罰款和沒收違法所得的金額，以及投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失等諸多因素。承諾金數(shù)額通常高于罰沒款數(shù)額，且可用于賠償投資者損失，在證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾這一程序中，既可以實現(xiàn)對申請人的精準(zhǔn)打擊，也可以有效便捷地補償投資者的損失。
因此，當(dāng)事人承諾制度可以一并解決案件相關(guān)的行政處理與民事賠償問題，有效提高執(zhí)法效能，達(dá)到行政追責(zé)與民事追責(zé)相統(tǒng)一的效果。對于中信建投證券股份有限公司向證監(jiān)會提交當(dāng)事人承諾申請，證監(jiān)會將依據(jù)《證券法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實施辦法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實施規(guī)定》等規(guī)定，依法依規(guī)決定是否受理。
對涉及的中介機構(gòu)開展“一案雙查”
此外，證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，前期，證監(jiān)會貫徹“零容忍”要求，對澤達(dá)易盛和紫晶存儲所涉中介機構(gòu)開展“一案雙查”。在澤達(dá)易盛案中，東興證券股份有限公司、天健會計師事務(wù)所、北京市康達(dá)律師事務(wù)所等中介機構(gòu)因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，近日已被證監(jiān)會立案。
在紫晶存儲案中，證監(jiān)會對中信建投證券股份有限公司、容誠會計師事務(wù)所、致同會計師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機構(gòu)啟動了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動先行賠付以及申請證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進行下一步處理。
證監(jiān)會表示，將關(guān)注相關(guān)中介機構(gòu)有關(guān)責(zé)任人員在上述案件中的執(zhí)業(yè)行為，如果發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)是保障資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要力量，中介機構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德要求，勤勉盡責(zé)、誠實守信、廉潔自律、公平競爭，自覺營造和維護風(fēng)清氣正的企業(yè)文化和行業(yè)文化，珍視行業(yè)聲譽。
上交所：
將依規(guī)加快推進*ST紫晶、*ST澤達(dá)的退市流程
紅星資本局注意到，上交所官微發(fā)布消息，4月21日，證監(jiān)會對*ST紫晶、*ST澤達(dá)送達(dá)《行政處罰決定書》，認(rèn)定兩公司存在欺詐發(fā)行等重大違法行為，已觸及重大違法退市標(biāo)準(zhǔn)。上交所當(dāng)日啟動重大違法強制退市流程，向兩公司發(fā)出擬終止股票上市事先告知書，并將在規(guī)定時間內(nèi)作出終止上市決定。
根據(jù)《行政處罰決定書》查明的事實，*ST紫晶、*ST澤達(dá)均實施了欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等嚴(yán)重?fù)p害投資者利益行為，極大擾亂了資本市場秩序與行業(yè)生態(tài)。證監(jiān)會對公司及“關(guān)鍵少數(shù)”予以嚴(yán)懲，作出行政處罰和市場禁入決定，并統(tǒng)籌推進行政、民事、刑事立體追責(zé)。上交所貫徹“零容忍”要求，依規(guī)盡速對兩公司實施重大違法強制退市，堅決將其從科創(chuàng)板市場清退，并同步作出紀(jì)律處分決定，對控股股東、董事長等“首惡”作出公開認(rèn)定終身不適合擔(dān)任董監(jiān)高的頂格處理。
科創(chuàng)板設(shè)立之初，即明確要以信息披露為核心，強化發(fā)行人對信息披露的誠信義務(wù)和法律責(zé)任，嚴(yán)厲打擊欺詐發(fā)行、虛假陳述等違法行為，嚴(yán)格實施重大違法強制退市制度，切實提高違法違規(guī)行為成本。對于*ST紫晶、*ST澤達(dá)這類欺詐發(fā)行上市公司，一經(jīng)查實即予以嚴(yán)懲，彰顯了監(jiān)管機構(gòu)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管、嚴(yán)厲打擊證券違法行為、保護投資者合法權(quán)益的立場和決心，也切實維護了設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的初心。上交所將持之以恒守好科創(chuàng)板“入口”質(zhì)量關(guān)，強化信息披露監(jiān)管，推動各方歸位盡責(zé)，對構(gòu)成欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或其他重大違法行為的上市公司依法堅決終止上市，保障科創(chuàng)板長期健康有序發(fā)展。
上交所關(guān)注到，*ST紫晶保薦機構(gòu)擬牽頭設(shè)立先行賠付基金，對前期因*ST紫晶重大違法行為遭受損失的投資者予以賠付。上海金融法院已經(jīng)收到*ST澤達(dá)普通代表人訴訟起訴材料。中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告，表示后續(xù)待條件滿足時將依法申請參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。這兩類機制都是保護投資者、震懾違法行為人的重要舉措。上交所將立足自身職責(zé)，為上述投資者保護措施提供技術(shù)支持和監(jiān)管服務(wù)，全力保障相關(guān)工作推進，切實維護廣大投資者的合法權(quán)益。
下一步，上交所將切實擔(dān)起退市實施主體責(zé)任，依規(guī)加快推進*ST紫晶、*ST澤達(dá)的退市流程。兩公司股票將于4月24日起開始停牌。在作出退市決定后，兩公司股票將進入15個交易日的退市整理期，隨后即予以摘牌。根據(jù)上市規(guī)則，兩公司股票因欺詐發(fā)行退市后不得申請重新上市。請廣大投資者充分關(guān)注兩公司股票行將摘牌的退市進程和交易風(fēng)險，審慎決策。
