10月20日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布對(duì)萬(wàn)和證券采取責(zé)令改正并限制業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)管措施的決定。同時(shí)，包括總經(jīng)理在內(nèi)的3名人員也被采取監(jiān)管談話(huà)措施。證監(jiān)會(huì)指出，萬(wàn)和證券在潤(rùn)科生物、樂(lè)的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項(xiàng)目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。
記者了解到，今年9月22日，證監(jiān)會(huì)曾對(duì)萬(wàn)和證券20億元小公募債發(fā)布問(wèn)詢(xún)函。證監(jiān)會(huì)稱(chēng)，有關(guān)部門(mén)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)萬(wàn)和證券存在部分業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題，并可能采取相關(guān)處理措施。請(qǐng)萬(wàn)和證券補(bǔ)充披露前述現(xiàn)場(chǎng)檢查有關(guān)情況。
保薦和公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)被暫停3個(gè)月
證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)，萬(wàn)和證券存在兩大違規(guī)行為。首先是，投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，內(nèi)控監(jiān)督缺失，整體內(nèi)控建設(shè)和規(guī)范性水平較低。存在內(nèi)控組織架構(gòu)不健全、內(nèi)控部門(mén)履職不到位、未按規(guī)定建設(shè)使用工作底稿電子化系統(tǒng)、未嚴(yán)格落實(shí)收入遞延支付機(jī)制、“三道防線(xiàn)”關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)把關(guān)失效等問(wèn)題，在潤(rùn)科生物、樂(lè)的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項(xiàng)目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。
其次是廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不完善，近三年未開(kāi)展投行條線(xiàn)廉潔從業(yè)合規(guī)檢查，部分崗位人員出現(xiàn)違反廉潔從業(yè)規(guī)定的情況。
因此，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)萬(wàn)和證券采取責(zé)令改正措施，同時(shí)在2023年10月16日至2024年1月15日期間，暫停萬(wàn)和證券保薦和公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)。證監(jiān)會(huì)還強(qiáng)調(diào)稱(chēng)：“你公司應(yīng)引以為戒，認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。同時(shí)，你公司應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度對(duì)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，并向海南證監(jiān)局提交書(shū)面問(wèn)責(zé)報(bào)告?！?/p>
此外，證監(jiān)會(huì)還認(rèn)為，楊祺作為總經(jīng)理及時(shí)任分管投行業(yè)務(wù)高管、時(shí)任質(zhì)控部門(mén)負(fù)責(zé)人、高名柱作為內(nèi)核部門(mén)負(fù)責(zé)人、陳慎思作為投行二部部門(mén)負(fù)責(zé)人，對(duì)相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。因此，證監(jiān)會(huì)對(duì)前述3人采取了監(jiān)管談話(huà)措施。
記者了解到，前述5家公司均是IPO終止。2021年5月、6月和8月，潤(rùn)科生物、樂(lè)的美和真美股份先后撤回材料而遭深交所終止審核；2021年10月，證監(jiān)會(huì)對(duì)佳奇科技終止注冊(cè)；2021年12月，證監(jiān)會(huì)對(duì)華南裝飾審核不通過(guò)。
此外，2022年3月，因真美股份IPO項(xiàng)目，萬(wàn)和證券及2名保代已被深交所采取相應(yīng)措施。
上個(gè)月小公募債或因此遭問(wèn)詢(xún)
2022年，萬(wàn)和證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.81億元，其中投行業(yè)務(wù)收入0.42億元，占比約23%。萬(wàn)和證券在2022年年報(bào)中稱(chēng)，2022年，公司繼續(xù)大力發(fā)展債務(wù)融資業(yè)務(wù)，推動(dòng)公司債務(wù)融資業(yè)務(wù)的行業(yè)排名實(shí)現(xiàn)連年提升，尤其是2022年度公募公司債券承銷(xiāo)規(guī)模的行業(yè)排名已上升至第28名，位于行業(yè)中上游水平。
另外，2023年上半年，萬(wàn)和證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.42億元，同比增逾4.6倍，凈利潤(rùn)也同比扭虧為盈。其中投行業(yè)務(wù)收入0.64億元，同比大增246.68%。據(jù)悉，主要是萬(wàn)和證券仁信新材IPO項(xiàng)目成功發(fā)行，帶動(dòng)公司投資銀行業(yè)務(wù)收入大幅增加所致。記者查閱到，仁信新材的保薦及承銷(xiāo)費(fèi)合計(jì)為約0.61億元。
如今，暫停萬(wàn)和證券保薦和公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)3個(gè)月，對(duì)其市場(chǎng)地位和聲譽(yù)的打擊不言而喻，更重要的是，這也會(huì)讓萬(wàn)和證券在短期內(nèi)面臨收入下降的風(fēng)險(xiǎn)。
值得一提的是，此次被業(yè)務(wù)被暫停發(fā)單雖然如今才落地，但此事件可能早已對(duì)萬(wàn)和證券產(chǎn)生影響。記者注意到，今年9月22日，證監(jiān)會(huì)稱(chēng)，對(duì)深交所報(bào)送的關(guān)于萬(wàn)和證券面向?qū)I(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券的審核意見(jiàn)、注冊(cè)申請(qǐng)文件及相關(guān)審核資料進(jìn)行了審閱，形成如下意見(jiàn)。
“近日，我會(huì)了解到，有關(guān)部門(mén)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在部分業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題，并可能采取相關(guān)處理措施。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露前述現(xiàn)場(chǎng)檢查有關(guān)情況，并進(jìn)一步說(shuō)明相關(guān)事項(xiàng)是否會(huì)對(duì)發(fā)行人自身經(jīng)營(yíng)管理、盈利能力及債券償付能力產(chǎn)生影響?！弊C監(jiān)會(huì)問(wèn)詢(xún)道。
上述問(wèn)詢(xún)函需要萬(wàn)和證券及主承銷(xiāo)商在3個(gè)月內(nèi)向深交所提交書(shū)面回復(fù)意見(jiàn)及電子文檔。不能按期回復(fù)的，證監(jiān)會(huì)可依法作出終止審查的決定。深交所網(wǎng)站顯示，前述萬(wàn)和證券小公募債申報(bào)規(guī)模為20億元，8月17日項(xiàng)目審核狀態(tài)為提交注冊(cè)，目前仍未有進(jìn)一步審核狀態(tài)。
