把“光刻設(shè)備”說成“光刻機(jī)”，處罰來了！
近日，因涉及“光刻機(jī)”誤導(dǎo)性陳述，上市公司蘇大維格被持續(xù)追責(zé)。最新來看，10月13日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)蘇大維格信息披露違法違規(guī)案查辦進(jìn)展稱，擬對(duì)蘇大維格處以150萬元罰款，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人員處以100萬元罰款。
證監(jiān)會(huì)：擬對(duì)蘇大維格處以150萬元罰款
10月13日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)蘇大維格信息披露違法違規(guī)案查辦進(jìn)展，具體表述如下：
近日，上市公司蘇州蘇大維格科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“蘇大維格”）發(fā)布關(guān)于公司“光刻機(jī)”生產(chǎn)銷售的不實(shí)信息，導(dǎo)致股價(jià)異動(dòng)，引發(fā)市場質(zhì)疑。證監(jiān)會(huì)立即部署，迅速立案，查明事實(shí)，嚴(yán)肅懲處，已向上市公司及相關(guān)責(zé)任人送達(dá)了《行政處罰事先告知書》。
經(jīng)查，蘇大維格生產(chǎn)的光刻機(jī)實(shí)際為“激光直寫光刻設(shè)備”，與大眾通常認(rèn)為的生產(chǎn)芯片的光刻機(jī)并非同一概念。在明知資本市場普遍關(guān)注芯片用光刻機(jī)情況下，蘇大維格在互動(dòng)易平臺(tái)回答中，將其生產(chǎn)的激光直寫光刻設(shè)備直接簡稱為“光刻機(jī)”，未準(zhǔn)確完整披露公司所銷售光刻設(shè)備的種類和具體應(yīng)用領(lǐng)域，且在回復(fù)中將“光刻機(jī)”和“芯片光刻機(jī)”并用，讓普通投資者難以準(zhǔn)確區(qū)分，構(gòu)成誤導(dǎo)性陳述。證監(jiān)會(huì)擬對(duì)蘇大維格處以150萬元罰款，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人員處以100萬元罰款。
真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露信息是資本市場健康運(yùn)行的重要基礎(chǔ)，是充分保障投資者知情權(quán)的法定要求。上市公司公開發(fā)布信息必須嚴(yán)格遵守證券法律法規(guī)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。蘇大維格在互動(dòng)易平臺(tái)發(fā)布誤導(dǎo)性信息，影響投資者價(jià)值判斷，擾亂信息披露秩序，應(yīng)予懲處。
下一步，證監(jiān)會(huì)將保持對(duì)證券違法活動(dòng)的高壓態(tài)勢，嚴(yán)肅查處重大信息披露違法案件，督促信息披露義務(wù)人依法履行信息披露義務(wù)，維護(hù)市場信息披露秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。
“光刻機(jī)”表述引發(fā)市場質(zhì)疑
回顧此事，蘇大維格涉及“光刻機(jī)”誤導(dǎo)性陳述，并被持續(xù)追責(zé)。
具體來看，2023年9月14日12時(shí)25分，蘇大維格在互動(dòng)易平臺(tái)對(duì)投資者前期關(guān)于“貴司光刻機(jī)及相關(guān)技術(shù)有哪些知名企業(yè)在使用”的提問，回復(fù)稱“公司光刻機(jī)已實(shí)現(xiàn)向國內(nèi)龍頭芯片企業(yè)的銷售，并已實(shí)現(xiàn)向日本、韓國、以色列等國家的出口；同時(shí)，公司向國內(nèi)相關(guān)芯片光刻機(jī)廠商提供了定位光柵尺部件”。
公司前述回復(fù)發(fā)布后，下午開盤后公司股價(jià)快速由跌轉(zhuǎn)漲，最終收盤上漲20%，報(bào)收于33.12元/股。
9月15日盤前，深圳交易所向蘇大維格下發(fā)關(guān)注函，要求公司說明所生產(chǎn)光刻設(shè)備的具體類型、主要客戶及下游用途，以及最近一年一期境內(nèi)外銷售情況等。當(dāng)日，蘇大維格股價(jià)出現(xiàn)劇烈波動(dòng)，一度漲超17%，最終收漲5.68%。
10月8日，蘇大維格回復(fù)深交所關(guān)注函稱，公司直接使用了“光刻機(jī)”“龍頭芯片公司”等可能引起誤解的表述，未能充分考慮到部分投資者可能對(duì)光刻機(jī)的技術(shù)路線、相關(guān)技術(shù)的具體應(yīng)用領(lǐng)域等情況不了解，未詳細(xì)說明公司光刻設(shè)備的具體類型、主要的應(yīng)用領(lǐng)域、與行業(yè)龍頭企業(yè)的差距，以及客戶主要用途等信息；也未說明相關(guān)設(shè)備收入占公司收入比重較低，未充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
同日，蘇大維格收到證監(jiān)會(huì)出具的《立案告知書》和《調(diào)查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。蘇大維格稱，立案調(diào)查期間，公司將積極配合證監(jiān)會(huì)的調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常開展。
10月12日，深交所再度對(duì)蘇大維格下發(fā)關(guān)注函。根據(jù)關(guān)注函，深交所創(chuàng)業(yè)板公司管理部提出，蘇大維格在互動(dòng)易平臺(tái)對(duì)投資者提問的回復(fù)涉嫌存在不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整情形及誤導(dǎo)性陳述。公司上述行為涉嫌違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2023年8月修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2023年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，市場影響惡劣。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2023年8月修訂）》相關(guān)規(guī)定，深交所將對(duì)公司及相關(guān)違規(guī)當(dāng)事人啟動(dòng)紀(jì)律處分程序。深交所創(chuàng)業(yè)板公司管理部強(qiáng)調(diào)，希望公司吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題再次發(fā)生。
股價(jià)方面，截至10月13日收盤，蘇大維格報(bào)收25.41元/股，較9月15日收盤價(jià)回調(diào)超20%。
兩年虧超6億
公開資料顯示，蘇大維格成立于2001年，2012年6月掛牌上市，是國內(nèi)領(lǐng)先的微納結(jié)構(gòu)產(chǎn)品制造和技術(shù)服務(wù)商，主要從事微納結(jié)構(gòu)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、開發(fā)與制造，關(guān)鍵制造設(shè)備的研制和相關(guān)技術(shù)研發(fā)服務(wù)。
蘇大維格在回復(fù)深交所關(guān)注函時(shí)表示，公司自2001年左右開始研發(fā)各類光刻設(shè)備，包括激光直寫光刻機(jī)、納米壓印設(shè)備等，前述設(shè)備主要用于微納光學(xué)產(chǎn)品和衍射光學(xué)器件的制造，公司所生產(chǎn)的光刻設(shè)備目前不涉及集成電路領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)。
公司開發(fā)生產(chǎn)的激光直寫光刻設(shè)備是一種多用途的設(shè)備，目前主要是自用，公司對(duì)外銷售的金額較小，2022年實(shí)現(xiàn)對(duì)外銷售收入約770.93萬元，2023年上半年實(shí)現(xiàn)對(duì)外銷售收入約2177.27萬元，客戶主要包括兩類：第一類是高校和科研院所，其采購公司光刻設(shè)備主要是用作相關(guān)領(lǐng)域的研究。第二類客戶是除高校和科研院所外的其他客戶，主要包含各類企業(yè)客戶，其采購公司光刻設(shè)備主要用于其部分產(chǎn)品的研發(fā)及小批量試制、微納光學(xué)材料及光通訊器件的制作等領(lǐng)域。
目前，公司生產(chǎn)的光刻設(shè)備主要為自用，外銷收入占公司整體銷售收入的比重不足3%，占比較小，對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績沒有重大影響，未來能否進(jìn)一步擴(kuò)大應(yīng)用領(lǐng)域和銷售規(guī)模存在較大不確定性，敬請(qǐng)廣大投資者注意相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
而蘇大維格的整體業(yè)績，近年來出現(xiàn)下滑，成為市場焦點(diǎn)。具體來看，2023年半年度財(cái)報(bào)顯示，今年上半年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7.88億元，較上年同期下滑10.47%，凈利潤雖在上年虧損的基礎(chǔ)上同比上漲784.54%，但金額僅為1218萬元。
對(duì)此，蘇大維格表示，主要是受顯示面板行業(yè)不景氣，反光材料市場競爭加劇等因素影響，導(dǎo)光材料、反光材料業(yè)務(wù)收入分別同比下滑4867.87萬元、6791.19 萬元；報(bào)告期內(nèi)，顯示面板等行業(yè)持續(xù)低迷，對(duì)公司處于較快增長的導(dǎo)光材料及觸控業(yè)務(wù)拓展造成較大不利影響。
此外，值得注意的是，蘇大維格歸母凈利潤已連續(xù)兩年虧損。公司2021年、2022年分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入17.4億元、17.2億元；凈利潤分別虧損3.5億元、2.8億元，兩年累計(jì)虧超6億元。
